Задължение за регистриране в регистъра за прозрачност в Германия

Регистърът за прозрачност в Германия е създаден през 2017 г. чрез Закона за изпиране на пари (GwG). Целта на този регистър е да записва видимо действителните собственици на фирми (т.нар. юридически лица, подлежащи на прозрачност съгласно §§ 20, 21 GwG) или организации, което означава, че всеки може да провери този регистър.
Предишният регламент гласи, че вписванията в регистъра за прозрачност са необходими само ако информацията за действителния собственик не е получена от съществуващи, достъпни по електронен път записи в други регистри, като търговския регистър или регистъра на асоциациите. Тази функция за уведомяване вече не се прилага и регистърът за прозрачност се превръща в пълен регистър. Вписването на действителния собственик в регистъра за прозрачност вече е абсолютно необходимо.

---

Освен ако компаниите вече не са били задължени да бъдат вписани в регистъра за прозрачност по други причини, тази информация сега трябва да бъде предоставена от

1. акционерни дружества, SE и командитни дружества на базата на акции - до 31. Март 2022 г.
2. дружества с ограничена отговорност, кооперации и европейски кооперации - до 30. Юни 2022 г.
3. във всички останали случаи - до 31. Декември 2022 г.

съответно.
Информацията, която трябва да бъде докладвана, е изброена в § 19 (1) GwG. Вписването на действителните собственици в регистъра за прозрачност е възможно само чрез уебсайта на регистъра и подлежи на годишна такса. Организации с нестопанска цел, които са признати за освободени от данъци от данъчната служба на Германия, могат да кандидатстват за освобождаване от такси в съответствие с § 24 GwG във връзка с Наредбата за таксите за регистъра за прозрачност (TrGebV).

Нов регламент за доказване на вътрешни доставки в рамките на ЕС

Лизинг и ДДС в Германия